Elegir el régimen fiscal correcto es una de las decisiones más importantes cuando empiezas o formalizas tu actividad económica en México. De esto depende cuánto impuesto pagas, cómo facturas y qué obligaciones debes cumplir mes a mes. Aquí te explicamos cómo hacerlo bien, sin enredos.

¿Qué es un régimen fiscal y por qué es tan importante elegirlo bien?

El régimen fiscal define cómo tributas ante el SAT, es decir:

• Qué impuestos pagas
• Cada cuánto declaras
• Si puedes deducir gastos
• Qué tipo de facturas puedes emitir

Si eliges mal tu régimen, puedes terminar pagando más impuestos, recibiendo multas o teniendo problemas al facturar.

¿Cómo saber si eres persona física o persona moral?

Antes de pensar en el régimen, debes identificar qué tipo de contribuyente eres:

• Persona física: si trabajas por tu cuenta, eres freelance, profesionista, comerciante o tienes un pequeño negocio.
• Persona moral: si tienes una empresa constituida (S.A. de C.V., S. de R.L., etc.).

La mayoría de emprendedores y trabajadores independientes comienzan como persona física.

¿Qué régimen fiscal te conviene según tu actividad económica?

Tu actividad define directamente el régimen adecuado:

• Régimen Simplificado de Confianza (RESICO): ideal si eres persona física con ingresos moderados y buscas pagar menos impuestos con procesos simples.
• Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales: para quienes tienen ingresos más altos, varios clientes o necesitan deducir muchos gastos.
• Régimen de Arrendamiento: si rentas casas, departamentos u oficinas.
• Régimen de Sueldos y Salarios: si trabajas únicamente para un empleador.

Elegir el régimen que no corresponde a tu actividad es uno de los errores más comunes.

¿Cómo influyen tus ingresos en la elección del régimen fiscal?

El nivel de ingresos es clave:

• Algunos regímenes tienen topes máximos.
• Superar esos límites obliga a cambiar de régimen.
• A mayores ingresos, mayores obligaciones fiscales.

Por eso no solo importa cuánto ganas hoy, sino cuánto esperas ganar en el año.

¿Qué obligaciones fiscales debes considerar antes de elegir régimen?

Antes de decidir, pregúntate:

• ¿Debes presentar declaraciones mensuales?
• ¿Pagas IVA?
• ¿Puedes deducir gastos?
• ¿Necesitas llevar contabilidad?

Un régimen más simple no siempre es el mejor si tu actividad requiere deducciones o planeación tributaria.

¿Qué pasa si eliges mal tu régimen fiscal ante el SAT?

Elegir mal puede provocar:

• Multas y recargos
• Declaraciones incorrectas
• Facturas mal emitidas
• Cambios forzosos de régimen
• Problemas para comprobar ingresos

El Servicio de Administración Tributaria puede detectar inconsistencias entre tu actividad real y tu régimen registrado.